La Ley Órgánica 5/2010 de 22 de Junio, de reforma del Código Penal, introdujo en la legislación penal española una modificación sustancial en el derecho penal empresarial. La modificación más importante consistía en la inclusión de un nuevo sujeto del Derecho Penal, la persona jurídica sujeto responsable y susceptible de cometer delitos.

Posteriormente, el legislador establece una nueva reforma del Código Penal a través de la Ley Orgánica 1/2015 de 30 de marzo, que modula esta responsabilidad penal. Las personas jurídicas serán penalmente responsables:

a) De los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas, y en su beneficio directo o indirecto, por sus representantes legales o por aquellos que actuando individualmente o como integrantes de un órgano de la persona jurídica, están autorizados para tomar decisiones en nombre de la persona jurídica u ostentan facultades de organización y control dentro de la misma.

b) De los delitos cometidos, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas físicas mencionadas en el párrafo anterior, han podido realizar los hechos por haberse incumplido gravemente por aquéllos los deberes de supervisión, vigilancia y control de su actividad atendidas las concretas circunstancias del caso.

Las conductas de las personas físicas adquieren una gran importancia ya que estas son el desencadenante de la responsabilidad penal de la persona jurídica.

Así en primer lugar, las actuaciones delictivas cometidas por un representante legal o directivo con capacidad de tomar decisiones o facultades de organización y control por cuenta y en provecho de éstas, pueden generar responsabilidad penal para estas. En segundo lugar, la conducta delictiva de los empleados unidas a un fallo de supervisión por parte de los anteriores pueden desencadenar asimismo responsabilidad penal. Por primera se establece explícitamente en el Código Penal español un deber de supervisión de los superiores respecto de los empleados. Más aún, podrá decretarse la responsabilidad de la persona jurídica aun cuando la concreta persona física responsable no haya sido identificada o no ha sido posible dirigir el procedimiento contra ella.

Las penas que se prevén para la persona jurídica, según el Código Penal, son las siguientes:
Multa, en todos los casos
Disolución de la persona jurídica
Suspensión de actividades
Clausura de locales
Prohibición futura de realización de actividades
Inhabilitación para obtener subvenciones, ayudas públicas y contratar con el sector público
Intervención judicial

 

Ahora bien, la persona jurídica podrá quedar exenta de responsabilidad penal si prueba que el órgano de administración ha adoptado y ejecutado con eficacia, antes de la comisión del delito, modelos de organización y gestión que incluyan medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos o para reducir de forma significativa el riesgo de su comisión. Deberán cumplir los siguientes requisitos:

1º Identificarán las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos que deben ser prevenidos

2º Establecerán los protocolos o procedimientos que concreten el proceso de formación de la voluntad de la persona jurídica, de adopción de decisiones y de ejecución de las mismas.

3º Dispondrá de modelos de gestión de los recursos financieros para impedir la comisión de delitos.

4º Impondrán la obligación de informar de posibles riegos e incumplimientos
5º Establecerán un sistema disciplinario que sancione el incumplimiento de las medidas que establezca el modelo.

6º Realizarán una verificación periódica del modelo y de su eventual modificación cuando así lo precise.

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El Compliance Program o Programa de cumplimiento está formado por un conjunto de medidas tendentes a garantizar que todos y cada uno de los trabajadores y directivos de la empresa cumplan con las leyes y directrices, y en el caso de que exista un incumplimiento, tener un mecanismo para descubrirlo, detenerlo y sancionar. El Compliance program engloba también las recomendaciones y estándares de voluntaria adopción por parte de la empresa.


Profesionales a su servicio.

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